Taller: Guía práctica para el Cierre Fiscal del 2018 (Personas Morales del título II de la LISR)

Taller: Guía práctica para el Cierre Fiscal del 2018 (Personas Morales del título II de la LISR)

Indispensable traer laptop

 

Temario

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Tipo de curso

Presencial

Fecha y lugar que se imparte

Fecha: Martes 12 y jueves 14 de marzo
Fecha de inicio: Martes 12 de marzo
Fecha de término: Jueves 14 de marzo
Duración: 10 Horas de 16 a 21 horas
Expositor: LCC. EF. Y PDFI. Rodrigo A Ramírez Venegas

Descripción del curso

Por qué es importante este curso:
    Conocerá cómo determinar el ajuste anual por inflación. Entenderá las diferencias entre la utilidad contable- la utilidad fiscal, el resultado fiscal y la renta gravable.
  • Sabrá cuáles son los ingresos acumulables para ISR y PTU
  • Conocerá las disposiciones aplicables a las principales deducciones, sus requisitos, las limitadas y las prohibidas
  • Recordará o conocerá las disposiciones aplicables a las pérdidas fiscales de ejercicios anteriores y cómo actualizarlas para disminuirlas de la utilidad fiscal
Objetivo: Efectuar un análisis práctico de las principales disposiciones de la Ley del ISR, relacionadas con el cierre fiscal del 2018, para de manera práctica, breve y sencilla elaborar los papeles de trabajo para determinar el resultado fiscal para el ISR y la renta gravable para la PTU de personas morales del Título II de la LISR. Dirigido: Gerentes administrativos, contralores, contadores, subcontadores, asistentes contables y administrativos de empresas, de despachos contables y de auditoría, que deben preparar, supervisar o revisar el cierre fiscal de las personas morales del Título II de la LISR.
Horario
  • De 16:00 a 18:00 horas curso
  • De 18:01 a 18:25 horas receso
  • De 18:26 a 21:00 horas curso

Incluye: Excelente ambiente, material electrónico, participación en vivo, networking, coffe break y constancia con valor curricular.
Temario:
  • Enajenación de bienes y prestación de servicios.
  • Anticipos por enajenación de bienes y prestación de servicios.
  • Servicios personales independientes que se presten a través de S.C. y A.C.
  • Contratos de obra inmueble, incluyendo demolición, proyección, inspección y supervisión.
  • Intereses normales o moratorios.
  • Ajuste anual por inflación.
  • Dividendos o utilidades percibidos de personas morales residentes en México.
  • Dividendos o utilidades percibidos de personas morales residentes en el extranjero.
  • Enajenación de terrenos.
  • Enajenación de activos fijos.
  • Recuperación de cuentas incobrables previamente deducidas.
  • Recuperación de compañías aseguradoras y afianzadoras por pérdida de inversiones, robo de nómina e inventarios, entre otros.
  • Deudas no pagadas por prescripción.
  • Fluctuación cambiaria.
  • Papel de trabajo para determinar ingresos contables, para ISR y PTU.
  • Principales deducciones y sus requisitos
  • Devoluciones, descuentos y bonificaciones.
  • Salarios y prestaciones que derivan de una relación laboral e ingresos asimilables.
  • Prestaciones de previsión social.
  • Aportaciones de seguridad social.
  • Pagos a residentes en el extranjero con ingresos provenientes de fuente de riqueza ubicada en territorio nacional.
  • Intereses.
  • Contratos de obra inmueble, incluyendo demolición, proyección, inspección y supervisión.
  • Ajuste anual por inflación.
  • Pérdidas por créditos incobrables.? Consumos en restaurantes y bares.
  • Gastos de viaje.
  • Combustibles para vehículos.
  • Provisión para primas de antigüedad.
  • Estímulo fiscal por contratar trabajadores discapacitados y de 65 años o más de edad.
  • Retenciones de ISR no efectuadas, absorbidas como gasto.
  • Papel de trabajo para determinar las deducciones contables, para ISR y PTU Deducción de inversiones
  • Definición fiscal de inversión.
  • Deducción de inversiones adquiridas a través de arrendamiento financiero.
  • Determinación de la ganancia o pérdida por la enajenación de inversiones y terrenos contable para ISR y PTU.
  • Papel de trabajo para calcular el ajuste anual por inflación
  • Procedimiento para calcularlo.
  • Ejemplos para determinar el resultado contable, la utilidad fiscal, el resultado fiscal y la renta gravable para PTU.
  • Contamos con los siguientes Registros
    • Secretaría del Trabajo y Previsión Social (IME 000511QC90013)
    • Colegio de Contadores Públicos de México, A.C. (CCPC-E087-0801)
    • Asociación Mexicana de Contadores Públicos, Colegio Profesional del Distrito Federal, A.C. (AMCP/CE/009)

    Pasos para inscribirte:
    • Realizar el pago correspondiente.
    • Mandar un e-mail con el formato de inscripción a su ejecutivo.

    • NOTAS:
      • Nos reservamos el derecho de posponer o cancelar aquellos cursos que no reúnan un cierto número de participantes.
      • Los descuentos no son acumulables.
      • Nuestra responsabilidad legal se limita a la devolución del pago efectuado
      • Precios sujetos a cambios sin previo aviso.
      • No hay devoluciones en cursos en promoción

    Aviso de privacidad

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